Uw pensioen in zicht, zijn uw financiën op orde?

Gemiddelde pensioenleeftijd

De ingangsdatum van de AOW werd lange tijd gezien als de pensioenleeftijd. Vanaf 2024 krijgt u AOW als u 67 jaar bent. Dit wordt vanaf 2028, 67 jaar en 3 maanden (let op hier liggen tabellen aan ten grondslag gebaseerd op geboortedata). Voor 2013 was de ingangsdatum van een pensioenregeling via de werkgever gelijk aan de ingangsdatum van de AOW (toen nog 65-jarige leeftijd). Dit is al jarenlang niet meer het geval. Veel pensioenregelingen hebben een latere ingangsdatum, namelijk 68-jarige leeftijd. Heeft u bij meerdere uitvoerders (pensioenfondsen en/of verzekeraars) pensioen opgebouwd? Dan is er mogelijk sprake van verschillende leeftijden wanneer uw pensioen zal ingaan. Stopt u eerder met werken? Dan heeft u mogelijk een periode te overbruggen. Is uw pensioenreglement voldoende flexibel en welke mogelijkheden zijn er:

1. Deeltijdpensioen
   Bij deeltijdpensioen kunt u voor bijvoorbeeld 1 of 2 dagen per week met pensioen gaan, terwijl u de andere dagen nog doorwerkt. Ook kunt u, als u pensioen ontvangt, bij een andere werkgever in dienst gaan.
2. Hoog/laag pensioen
   Vaak kunt u de hoogte van uw pensioen laten variëren. Met een hoog/laag-pensioen kunt u ervoor kiezen om bijvoorbeeld in de eerste 5 of 10 jaar meer pensioen te ontvangen. Vervolgens ontvangt u dan na deze periode levenslang minder pensioen. De verhouding hoge uitkering versus lage uitkering mag maximaal 100:75 zijn.
   Een hoog/laag-pensioen kan interessant zijn, als u eerst meer inkomen nodig heeft en later minder. Bijvoorbeeld omdat u in uw eerste pensioenjaren meer geld nodig heeft voor uw levensonderhoud, om te reizen of om andere activiteiten te ondernemen. Een laag/hoog pensioen is ook een mogelijkheid en werkt precies andersom. U ontvangt de eerste periode minder pensioen en een periode later meer pensioen. Een lager pensioen voor de eerste periode kan interessant zijn als u of uw partner nog voldoende andere inkomsten heeft. Uiteraard hoopt u en/of uw partner dan lang te leven om hiervan te profiteren.
3. Eerder of later met pensioen
   U kunt overwegen om de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen eerder of later vast te stellen. Als u uw pensioen eerder wilt laten ingaan, ontvangt u een lagere pensioenuitkering. Als vuistregel valt uw pensioenuitkering levenslang ongeveer 7% lager uit voor elk jaar dat u eerder met pensioen gaat. Sinds 1 juli 2023 is het vervroegd ingaan mogelijk tot max 10 jaar voor AOW-datum zonder voorwaarden. Omgekeerd krijgt u een hogere pensioenuitkering, als u later met pensioen gaat. De uiterste ingangsdatum van uw ouderdomspensioen is 5 jaar na het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd.
4. 10 % van uw pensioenkapitaal opnemen. Vanaf 1 januari 2025 komt hier naar verwachting, nog een extra keuzemogelijkheid bij. Dan krijgt u misschien het recht om tot maximaal 10% van de waarde van het opgebouwde ouderdomspensioen in één keer op te nemen. Dit onderwerp staat overigens nog ter discussie. Het is dus nog afwachten of deze mogelijkheid vanaf 1 januari 2025 tot de mogelijkheden zal behoren. Zie hierover onze eerdere blog. https://financialfocus.abnamro.nl/actueel/wilt-u-een-deel-van-uw-pensioen-in-een-keer-ontvangen/?pos=topic_article_by_writer_Peter_Beets
5. Pensioen uitruilen. Wilt u straks liever meer ouderdomspensioen? Dan kunt u op uw pensioendatum het ouderdoms- en partnerpensioen onderling uitruilen. Komt u als ontvanger te overlijden dan volgt er geen uitkering voor uw partner. Als uw pensioen is ingegaan, kunt u uw keuze niet meer aanpassen. Uw partner moet het hiermee eens zijn en een handtekening zetten. Heeft u geen partner? Dan zal u bij de meeste pensioenuitvoerders zelf actie moeten ondernemen. Of u ruilt als u met pensioen gaat het ouderdomspensioen in voor een hoger partnerpensioen. U ontvangt dan zelf een lager ouderdomspensioen maar uw partner krijgt na uw overlijden wel een hoger partnerpensioen.
6. AOW-overbrugging. Gaat u met pensioen voordat uw AOW ingaat? Dan kunt u uw pensioen tot uw AOW-leeftijd aanvullen met een AOW-overbruggingspensioen. Het is dan mogelijk om uw pensioen tot de AOW-leeftijd aan te vullen. Het uit te keren extra pensioen bedraagt maximaal EUR 26.316,96 bruto per jaar. Deze extra tijdelijke aanvulling wordt betaald vanuit het bestaande pensioenkapitaal. Uw pensioenuitkering na AOW-leeftijd zal daarvoor lager worden.

Het kost enige voorbereiding om te bepalen wat voor u de optimale aanvulling kan worden vanuit vermogen en pensioeninkomen. Dit is afhankelijk van meerdere factoren. Bijvoorbeeld: Heeft u uw pensioen nu of later nodig? Welk rendement levert uw vermogen naar verwachting op? En hoeveel inkomstenbelasting betaalt u per saldo over uw pensioen?

Heeft u een lijfrente afgesloten?

De meeste lijfrenten zijn afgesloten bij een bank of een verzekeraar. Ook met een lijfrente kunt u uw inkomen aanvullen. Hierbij heeft een lijfrente die is afgesloten vóór 2006 de meest flexibele mogelijkheden. Als u eerder wilt stoppen met werken, kunt u zo’n lijfrente gebruiken om bijvoorbeeld uw inkomen aan te vullen tot de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen of AOW-leeftijd.

Lijfrenten die zijn afgesloten vanaf 2006 zijn minder flexibel, maar kunnen in combinatie met bijvoorbeeld het eerder laten ingaan van uw pensioen prima worden gebruikt om uw inkomen verder aan te vullen. Uw verzekeraar, bank of uw tussenpersoon kan u informeren over alle keuzemogelijkheden. Lees hier meer over de lijfrente.

Tijdelijk leven van spaargeld of beleggingen?

Soms kan het voor u financieel interessant zijn om vóór uw AOW-leeftijd nog géén pensioen uit te laten keren. Vanaf de AOW-leeftijd gaat u in de eerste belastingschijf van box 1 tot een belastbaar inkomen van ongeveer € 40.000 minder inkomstenbelasting betalen. U betaalt dan een tarief van 19,07% over deze eerste schijf en een tarief van 36,97% voor de AOW-leeftijd over de eerste schijf (tot € 75.518).

Door tijdelijk te leven van uw spaargeld en/of uw beleggingen, wordt dan misschien een groter deel van uw pensioen later tegen een lager tarief belast. We gaan dan uit van een situatie waarbij u een lange levensverwachting heeft.

Tot slot

Als u overweegt om te stoppen met werken is het van belang om een goed overzicht te hebben van uw financiën. Zo heeft u keuzemogelijkheden met uw ouderdomspensioen en eventuele lijfrenten die tot uitkering komen.  Zet uw inkomsten en uitgaven nog eens op een rij en bepaal of u een aanvulling nodig heeft uit uw vermogen voor uw levensonderhoud.

Bespreek uw huidige situatie en toekomstwensen met uw private banker en ontvang een Vermogensplan. Als klant van ABN AMRO MeesPierson kunt dat via de website aanvragen of u kunt hiervoor contact opnemen met uw private banker.